Protokol - Česká školní inspekce v ZŠ
Česká školní inspekce
Inspektorát v kraji Vysočina
PROTOKOL
Základní škola Vojnův Městec, okres Žďár nad Sázavou
Vojnův Městec 95, 591 01 Žďár nad Sázavou
Identifikátor školy: 600 130 622
Termín kontroly na místě: 21. – 26. duben 2005
Čj: k5-1087/05-11108
Signatura pk5by110
PŘEDMĚT KONTROLY
Státní kontrola dodržování právních předpisů prováděná ve smyslu ustanovení § 174 odst. 2 zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), podle zákona č. 552/1991 Sb., o státní kontrole, ve znění pozdějších předpisů.
Státní kontrola dodržování právních předpisů a veřejnosprávní kontrola využívání finančních prostředků státního rozpočtu prováděná ve smyslu ustanovení § 174 odst. 2 zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), podle zákona č. 552/1991 Sb., o státní kontrole, ve znění pozdějších předpisů, a podle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů.
Zaměření kontroly:
1 Dodržování ustanovení § 185 odst. 1 zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), k termínu kontroly.
2 Dodržování ustanovení § 1 odst. 1, 2, 3 a 5 vyhlášky č. 48/2005 Sb., o základním vzdělávání a některých náležitostech plnění povinné školní docházky, k termínu kontroly.
3 Plnění zpravodajské povinnosti podle ustanovení § 10 odst. 3 zákona č. 89/1995 Sb., o státní statistické službě, ve znění pozdějších předpisů.
3.1. Vykazování počtu žáků ve statistickém výkazu Škol (MŠMT) V 3-01, oddíl III. Třídy a žáci podle ročníků řádky 0301 až 0304 podle stavu k 30. září 2003 za školní rok 2003/2004.
3.2. Vykazování počtu žáků ve statistickém výkazu Škol (MŠMT) V 3-01, oddíl III. Třídy a žáci podle ročníků řádky 0301 až 0304 podle stavu k 30. září 2004 za školní rok 2004/2005.
3.3.Vykazování údajů o zaměstnancích a mzdových prostředcích ve statistickém výkazu Škol (MŠMT) P 1-04 (čtvrtletní výkaz o zaměstnancích a mzdových prostředcích v regionálním školství) za 1. – 4. čtvrtletí 2003, oddíl I. Zaměstnanci a mzdové prostředky podle druhu zařízení z toho řádky 103, 108 až 117 a 122 až 126, oddíl III. Zaměstnanci a mzdové prostředky (jen ze státního rozpočtu) podle profesí a druhu zařízení řádky 302 až 339.
4 Použití finančních prostředků poskytnutých ze státního rozpočtu ve smyslu ustanovení § 8 odst. 3 zákona č. 564/1990 Sb., o státní správě a samosprávě ve školství, ve znění pozdějších předpisů platných v kontrolovaném období, dodržení ustanovení § 21 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů, z hlediska časového určení a účelovosti přidělených finančních prostředků. Kontrolovaným obdobím je rok 2003.
4.1 Dodržení závazných ukazatelů
4.1.1 prostředky na platy ve smyslu ustanovení § 21 zákona č. 218/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů.
4.1.2 Prostředky na ostatní platby za provedenou práci a pracovní činnost ve smyslu ustanovení § 21 zákona č. 218/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů.
4.2 Dodržení časového určení a účelovosti finančních prostředků poskytnutých ze státního rozpočtu ve smyslu ustanovení § 21 zákona č. 218/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů, v roce 2003.
4.2.1 Použití finančních prostředků poskytnutých ze státního rozpočtu na přímé náklady na vzdělávání (prostředky na platy a náhrady platů, odměny za práci vykonávanou na základě dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr, náklady na stanovené odvody do sociálních a zdravotních fondů a ostatní náklady vyplývající z pracovněprávních vztahů, na učební pomůcky a výdaje na další vzdělávání pedagogických pracovníků a služby, které souvisejí s rozvojem školy a kvalitou vzdělávání).
4.2.2 Další účelové dotace poskytnuté ze státního rozpočtu z kapitoly MŠMT označené účelovým znakem ÚZ 33245 – Státní informační politika – neinvestice.
4.3 Finanční vypořádání dotací poskytnutých z prostředků státního rozpočtu ve smyslu ustanovení § 21 zákona č. 218/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů, za rok 2003.
4.4 Stanovení správné výše základního přídělu do FKSP, dle ustanovení § 2 odst. 1 vyhlášky č. 114/2002 Sb., o fondu kulturních a sociálních potřeb, ve znění pozdějších předpisů.
5 Personální a mzdová agenda - dodržování zákona č. 143/1992 Sb., o platu a odměně za pracovní pohotovost v rozpočtových a některých dalších organizacích a orgánech, ve znění pozdějších předpisů, a zákona č. 65/1965 Sb., zákoník práce, ve znění pozdějších předpisů, při odměňování zaměstnanců v roce 2003.
5.1 Odměňování zaměstnanců podle zákona č. 143/1992 Sb., o platu a odměně za pracovní pohotovost v rozpočtových a v některých dalších organizacích a orgánech, ve znění pozdějších předpisů, a podle ustanovení § 4 nařízení vlády č. 251/1992 Sb., o platových poměrech zaměstnanců rozpočtových a některých dalších organizací, ve znění pozdějších předpisů, platných v kontrolovaném období. Kontrola provedena u zaměstnanců osobních čísel 1, 106, 16783, 46020, 69350, 69422.
5.1.1 Správnost zařazení zaměstnanců do platových tříd podle ustanovení § 4 zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a podle ustanovení § 4 nařízení vlády č. 251/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, platných v kontrolovaném období.
5.1.2 Správnost zařazení zaměstnanců do platových stupňů podle ustanovení § 4 zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a podle ustanovení § 5 nařízení vlády č. 251/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, platných v kontrolovaném období.
5.1.3 Včasnost a úplnost vystavování platových výměrů včetně zdůvodnění změn jednotlivých složek platu podle ustanovení § 20a zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, za rok 2003.
5.1.4 Poskytování příplatků za vedení podle ustanovení § 5 zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a podle ustanovení § 8 nařízení vlády č. 251/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, platných v kontrolovaném období. Kontrola provedena u zaměstnance s osobním číslem 16783.
5.1.5 Poskytování zvláštních příplatků podle ustanovení § 11 zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a podle ustanovení § 9 odst. 3 nařízení vlády č. 251/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, platných v kontrolovaném období. Kontrola provedena u zaměstnanců s osobními čísly 1, 106, 16783, 69422.
5.1.6 Vyplácení platu za práci přesčas vedoucím zaměstnancům ve smyslu ustanovení § 10 odst. 2 zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, v roce 2003. Kontrola provedena u zaměstnance s osobním číslem 16783.
5.1.7 Výplata dalšího platu dle ustanovení § 15a zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a podle ustanovení § 10a nařízení vlády č. 251/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, platných v kontrolovaném období.
5.1.8 Správnost stanovení a vyplácení nenárokových složek platu, výše osobních příplatků a odměn podle ustanovení § 12 a 13 zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a podle ustanovení § 7 a 10 nařízení vlády č 251/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, platných v kontrolovaném období.
5.1.9 Uzavírání dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr a proplácení odměn za vykonanou práci ve smyslu ustanovení § 232 a § 237 až 239b zákona č. 65/1965 Sb., zákoník práce, ve znění pozdějších předpisů, v roce 2003. Kontrola provedena u zaměstnanců s osobními čísly 16783, 46020.
6 Náležitosti výroční zprávy o hospodaření za rok 2003 podle ustanovení § 17e odst. 3 zákona č. 564/1990 Sb., o státní správě a samosprávě ve školství, ve znění pozdějších předpisů, platných v kontrolovaném období.
VÝČET DOKLADŮ, O KTERÉ SE KONTROLNÍ ZJIŠTĚNÍ OPÍRÁ
1. Rozhodnutí MŠMT o změně v zařazení do sítě škol, předškolních zařízení a školských zařízení s účinností od 1. září 2004 ze dne 14. června 2004 pod č. j. 19 385/04-21
2. zřizovací listina Základní školy Vojnův Městec, okres Žďár nad Sázavou vydaná Obcí Vojnův Městec v souladu s usnesením zastupitelstva obce ze dne 3. října 2002
3. učební plán pro vzdělávací program Základní škola čj,: 16847/96-2, ve znění pozdějších úprav
4. učební plán Základní školy Vojnův Městec, okres Žďár nad Sázavou pro období školního roku 2004/2005
5. tematické plány učiva pro jednotlivé předměty – školní rok 2004/2005
6. třídní výkazy pro 1. stupeň základní školy pro období školního roku 2004/2005 a katalogové listy pro 1. stupeň základní školy žáků školy ve školním roce 2004/2005
7. třídní knihy I (1. a 2.) a II (3. a 4.) třídy ve školním roce 2004/2005
8. rozvrhy hodin obou tříd ve školním roce 2004/2005
9. statistický výkaz Škol (MŠMT) V 3-01 o základní škole podle stavu k 30. září 2003 ze dne 17. září 2003
10. statistický výkaz Škol (MŠMT) V 3-01 o základní škole podle stavu k 30. září 2004 ze dne 5. října 2004
11. čtvrtletní výkaz o pracovnících a mzdových prostředcích Škol (MŠMT) P 1-04 za období 1. – 4. čtvrtletí 2003 ze dne 13. ledna 2004
12. rozpočet závazných ukazatelů přímých NIV na rok 2003 ze dne 28. března 2003
13. upravený rozpočet závazných ukazatelů přímých NIV na rok 2003 ze dne 10. listopadu 2003
14. faktury podle knihy došlých faktur č. 9, 10, 15, 18, 21, 26, 29, 31, 36, 36, 39, 41, 44, 46, 47, 48, 51, 57, 60, 62, 64, 65, 70, 74, 75, 78, 81, 82, 83, 85, 87, 95, 96, 100, 102, 103, 104, 106, 107, 109, 111, 117, 119, 124, 126, 128, 139, 141, 142, a bankovní výpisy hrazené z prostředků státního rozpočtu za období leden až prosinec roku 2003
15. pokladní doklady - učební pomůcky, učebnice, OPPP, vzdělávání - č. 81, 90, 96, 97, 111, 113, hrazené z prostředků státního rozpočtu za období listopad až prosinec roku 2003
16. pokladní doklady - cestovní příkazy č. 36, 47, 86, hrazené z prostředků státního rozpočtu za období duben až říjen roku 2003
17. prostředky na realizaci Státní informační politiky ve vzdělávání – Projektu P II - Tvorba, distribuce a evaluace software produktů v roce 2003, ze dne 8. července 2003 č.j. KUJIP0021ZZU
18. faktura č. 80 ze dne 12. září 2003 na nákup výukového software, hrazená z účelové dotace v roce 2003
19. prostředky na realizaci Státní informační politiky ve vzdělávání – Projektu P I Informační gramotnost v roce 2003, ze dne 14. srpna 2003 č. j. KUJI P0021DUU
20. faktury č. 86 ze dne 29. září 2003 za školení „Z“ – školení a ověření znalostí v rámci projektu SIPVZ hrazené z účelové dotace v roce 2003
21. vyúčtování účelové dotace Škol (MŠMT) VM1 podle stavu k 31. 12. 2003, ze dne 12. ledna 2004
22. rozvaha organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací Úč OÚPO 3 – 02 k 31. prosinci 2003 vyhotovená dne 20. ledna 2004
23. výkaz zisku a ztráty organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací Úč OÚPO 4 – 02 k 31. prosinci 2003 vyhotovený dne 20. ledna 2004
24. příloha organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací Úč OÚPO 5 – 02 k 31. prosinci 2003 vyhotovená dne 20. ledna 2004
25. příloha ke zúčtování se státním rozpočtem ze dne 7. ledna 2004 „údaje o finančním vypořádání dotací poskytnutých MŠMT transferem v roce 2003“
26. výpis hlavní knihy za období leden - prosinec 2003 ze dne 20. dubna 2005
27. výpis účetních pohybů na účtech od 1. 1. do 31. 12. 2003 ze dne 20. dubna 2005
28. osobní spisy zaměstnanců s osobními čísly 1, 106, 16783, 46020, 69350, 69422
29. dohoda o pracovní činnosti u zaměstnanců s osobními čísly 16783, 46020
30. mzdové listy za rok 2003 zaměstnanců s osobními čísly 1, 106, 16783, 46020, 69350, 69422, ze dne 9. března 2004
31. měsíční podklady pro zpracování mezd – měsíční výkazy práce zaměstnanců, podklady pro výplatu odměn, příplatků
32. mzdová rekapitulace za měsíc od 01/2003 do 12/2003 bez data vyhotovení
33. platové výměry všech zaměstnanců za rok 2003
34. výroční zpráva o hospodaření za rok 2003 ze dne 22. ledna 2004
KONTROLNÍ ZJIŠTĚNÍ
K termínu kontroly postupovala základní škola ve všech bodech vymezených v zaměření kontroly v souladu s právními předpisy.
Složení kontrolního týmu a datum vyhotovení protokolu
Kontrolní tým Titul, jméno a příjmení Podpis
Vedoucí týmu Ing. Vítězslava Kobzová ........................................
Člen týmu Lubomír Mráček ........................................
Ve Žďáru nad Sázavou dne 3. května 2005
Razítko
Podle § 17 zákona č. 552/1991 Sb., o státní kontrole, ve znění pozdějších předpisů, lze proti protokolu podat námitky, a to do pěti dnů ode dne seznámení s protokolem. Případné námitky zašlete na adresu: Česká školní inspekce, Dolní 3, 591 01 Žďár nad Sázavou.
Stvrzuji svým podpisem, že jsem byla seznámena s obsahem protokolu a že jsem převzala jeho originál
Ve Vojnově Městci dne ..6.5.2005...........................
Razítko
Za kontrolovanou osob
Mgr. Valerie Rychlíčková
